+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Налоги в Канаде

Содержание

Налоги в Канаде

Налоги в Канаде

Ежегодно в Канаду иммигрируют тысячи иностранцев. Эта страна способна предоставить своим жителям высокий уровень жизни, достойные заработные платы и весьма лояльную налоговую систему.

Налоги в Канаде по сравнению с другими странами являются не такими уж и высокими.

Например, в среднем канадец ежемесячно отчисляет около 20-30 процентов в государственную казну, притом как в Финляндии этот показатель составляет 35 процентов.

Небольшая улица с магазинами и кафе в старом районе Квебека

80 процентов бюджета Канады составляют именно налоговые платежи с населения. Благодаря налогам правительство Канады смогло разработать весьма стабильную социальную защиту населения. Под социальной защитой имеются в виду выплаты пенсий и различных пособий.

Кто должен платить налоги

В 2019 отчислять налоговые платежи в государственную казну должны все граждане Канады, которые на территории этой страны получают доход независимо от рода их деятельности.

Схема устройства налоговой системы в Канаде

То есть налоги платятся как людьми, которые являются наёмными работниками и получают за свою работу зарплату, так и предпринимателями.

Иностранные граждане также обязаны ежемесячно выплачивать налоговые взносы. Но это касается лишь тех мигрантов, которые пребывают на территории Канады более 183 дней и получают здесь доход.

Классификация налогов

Налогообложение в Канаде характеризуется различными выплатами, которые, в свою очередь, классифицируются по таким типам, как:

  1. Прямые.
  2. Косвенные.
  3. Налоги на заработную плату.
  4. Выплаты на социальную защиту населения.

Размеры выплат

Основную часть налоговой системы составляют подоходный налог и налог на потребление. Подоходный налог относится к прямым выплатам, а налог на потребление к косвенным. В каждой области существуют свои налоговые ставки на те, или иные выплаты.

Структура налоговых поступлений в канадский бюджет

Большую часть налоговых выплат составляется подоходный налог (32.3 процента). На втором месте закрепились неналоговые доходы. Их доля примерно 19.55 процента от общего количества. Налогам на прибыль отводится всего 8.5 процента, а общим налогам – 11 процентов. Взносы на социальные нужды равняются 6.6 процента от общего количества налоговых взносов.

На долю преимущественных налогов припадает всего 9.3 процента. Самый маленький процент доли достаётся прочим территориальным налогам и сборам.

Налоговая декларация

Налоговую декларацию должны представлять все без исключения работающие граждане и резиденты этой страны. Также это касается и частных предпринимателей.

Налоговая декларация подаётся по итогу прошедшего года. Подать её нужно не позднее 30 апреля. Например: 1 января начался 2018 год, а 31 декабря этот год уже закончился.

Подавать декларацию соответственно нужно уже в 2019 году до конца апреля.

Подоходный налог

Подоходный налог в Канаде называется федеральным налогом. Его размер напрямую зависит от уровня заработной платы. Так, если оклад человека более 7500, но менее 42 700 долларов в год, то он обязан заплатить 15 процентов от своего дохода.

При заработной плате от 42 700 долларов до 85 400 долларов налоговая ставка возрастает до 22 процентов. Если сумма выше 85 400 долларов, но ниже 132 400 долларов налог – 26 процентов.

Если годовой оклад человека в 2019 году был более 132 400 долларов, то он обязан был отчислить в государственный бюджет 29 процентов.

Все налоговые ставки были утверждены правительством ещё в 2002 году. С того времени, налоговое законодательство Канады не менялось. Подоходный налог по вышеуказанным ставкам платится исключительно физическими лицами. Общества, то есть юридические лица, также обязаны платить федеральный налог.

Размеры подоходного налога в России и Канаде

Но для них существует совершенно иная шкала налоговых ставок. Базовой ставкой является 30 процентов. Но если предприятие использует кредит, то налоговая ставка может колебаться от 13 до 22 процентов.

Налог на потребление

Налогом на потребление называется НДС или налог на добавленную стоимость. В Канаде этот налог больше известен как НПУ (налог на продукты и услуги). Налоговая ставка колеблется от 5 до 7 процентов. Размер налога напрямую зависит от территориального размещения.

Налог на недвижимость

В Канаде существует налог на пользование недвижимостью. Так, в 2019 году владельцам недвижимости на территории Канады потребуется заплатить в государственный бюджет 1-2 процента от общей стоимости имущества. Налог платится один раз в год. Отчисления идут на содержание государственных учреждений и дорог.

Аналогичный налог должны платить и арендаторы недвижимости.
Налог на приобретение имущества также присутствует. Совершенно не имеет значения, кем была приобретена недвижимость. Одинаковую налоговую ставку платит и гражданин Канады, и иностранный представитель. Размер налоговой ставки рассчитывается индивидуально.

Он напрямую зависит от общей стоимости недвижимости.

Так, если недвижимость стоит менее 55 000 долларов, то налог равен сумме в 0.5 процента. Если стоимость недвижимости в 2019 году более этого показателя, но менее 250 000 долларов, то налоговая ставка возрастает до 1 процента.

При стоимости недвижимости от 250 000 до 400 000 долларов потребуется заплатить взнос в размере 1.5 процента. Если имущество стоит более 400 000 долларов, то налоговая ставка равняется 2 процентам от общей стоимости недвижимости.

Налог на недвижимость в Канаде в сравнении с другими государствами

При приобретении недвижимости в Торонто в 2019 году, покупатель обязан заплатить дополнительный налог, который потом частично компенсируется государством.

Под компенсацией имеется в виду скидка на налог на приобретение недвижимости. Максимальная скидка равняется 3 700 долларам. При приобретении недвижимости в Онтарио от общего количества налога отнимается 2 000 долларов.

Налога на продажу недвижимости в Канаде нет. Но это только в том случае если вследствие продажи его владельцы не получили дополнительной прибыли.

Налоги на жилую недвижимость по регионам Канады

Если в прошлом дом приобретался за меньшую сумму, нежели его продали, то с этой разницы потребуется заплатить налог.

Исключения

В Канаде существуют случаи исключения, подпадая под которые гражданин этой страны может не платить налоги. Так обычно налог платится с дохода – это известно, но если источниками дохода являются нижеперечисленные случаи, то налогоплательщик отстраняется от выплат.
Исключения составляют такие доходы, как:

  1. Пенсионные выплаты ветеранам.
  2. Страховые выплаты по возмещению ущерба.
  3. Доход с продажи собственного недвижимого имущества.
  4. Государственные выплаты на детей.
  5. Стипендии.
  6. Гранты.

Также, если резидент Канады получает менее 7500 долларов в год, то он автоматически освобождается от уплаты налогов.

Существуют и упрощенные схемы выплат сборов. Но воспользоваться ими могут не все желающие. Упрощенная схема подразумевает под собой льготы на выплаты. Пользоваться льготами могут лишь определённые категории людей:

  1. Пенсионеры.
  2. Малообеспеченные семьи.
  3. Семьи, на попечительстве которых в данный момент находятся родители преклонного возраста.
  4. Особы, которые ранее пользовались услугами платной медицины. К этому же списку можно отнести и людей, приобретавших лекарства за свой счёт.

    Здание детской больницы SickKids

  5. Инвалиды.
  6. Родители детей, которые проходят обучение в колледже или университете. Но в этом случае льготы распространяются лишь на тех родителей, которые самостоятельно оплачивают обучение своим детям.
  7. Временно не трудоустроенные личности.
  8. Безработные лица.

Канада является одной из стран, где отсутствует налог на наследство.

Источник: https://VisaSam.ru/emigration/canadausa/nalogi-v-kanade.html

Канада: налоги в 2019 году • MigrantuMir

Налоги в Канаде

Канада принимает тысячи иммигрантов. В этом государствеможно найти идеальные условия для жизни. Граждане других стран делают всё,чтобы попасть в эту страну. Отдельного внимания заслуживает тема налогов.

Среднестатистический житель Канады вынужден платить 25% вказну государства. Налоги стали залогом того, что сегодня страна являетсявысокоразвитым государством с массой социальных программ.

Кто обязан платить налоги? Какой налог предназначен длякатегорий граждан

Граждане этой страны обязаны платить налоги, если ведутдеятельность на территории Канады. Налоги — обязанность как наёмныхсотрудников, так и предпринимателей. Иностранцы обязаны платить, если находятсяна территории государства более 183 дней.

Основные налоги:

  • Налог на потребление.
  • Подоходный.
  • Подавать декларацию необходимо до 30-го апреля. Размер зависит от зарплаты гражданина. Если оклад составляет более 7.5 тысяч у.е., но менее 42 тысяч 700 у.е., то придётся заплатить 15% от полученной суммы.
  • Если же сума превышает 85 тысяч 400 у.е., но не достигает 132 тысяч 400 у.е., то речь идёт о 22%.
  • 26% нужно заплатить, если доход превышает 132 тысячи 400 у.е. Чем больше прибыль, тем и выше налог.

В данном разделе обозначены налоги для физ. лиц. С юридическим лицами ситуация обстоит иначе. Если юр. лицо хочет осуществлять свою деятельность на законных основаниях, то нужно приготовиться платить больше.

Ставка налога для бизнесменов высока, но есть льготы.

Ставка достигает 30%. Однако если компания пользуется кредитами,ставка будет значительно снижена. Рассчитать налог просто. Это по силам людям,не разбирающимся в финансовых и юридических вопросах.

Транспортные выплаты (размер)

Каждый год за автомобиль нужно платить 275 у.е. Задействующие права — 100 у.е.

Исключения и особенности

В Канаде есть категории граждан, имеющих особые права вобласти налогообложения. Страна делает всё, чтобы поддерживать высокий уровеньжизни и для малообеспеченных граждан.

В каких случаях допускается не платить налоги? Комуполагаются льготы и налоговые послабления? Это возможно, если речь идёт о:

  • Пенсионных выплатах;
  • Страховых выплатах, касающихся возмещенияущерба;
  • Национальных выплатах на детей;
  • Доходах, полученных от продажи объектовнедвижимости;
  • Стипендиях;
  • Грантах.

Если резидент североамериканского государства имеет доход, не достигающий даже 7.5 тысячи у.е.,то он тоже не платит налогов.

Малоимущие канадцы не платят налоги.

Нельзя не отметить и удобную упрощённую схемуналогообложения. Она пользуется популярностью. С ней не придётся решатьмногочисленные бюрократические нюансы. Кто имеет право воспользоваться этимльготами?

Это могут быть:

  • пенсионеры;
  • малообеспеченные;
  • семьи, содержащие родителей-пенсионеров;
  • граждане, пользовавшиеся услугами платной медицины;
  • граждане, покупавшие лекарственные средства за собственный счёт;
  • резиденты, не имеющие постоянной работы.

Очередное канадское преимущество — отсутствие налога нанаследство. Это особенно актуально для граждан, которые в скором времениполучат дорогостоящую недвижимость и другое наследство от своих родственников.

Канада считается государством, в котором выгодно владеть дорогостоящимимуществом. Канада — альтернативный вариант для тех, кто считает, чтоамериканская налоговая система слишком сложная и невыгодная для физических либоюридических лиц.

Уходить от обязательных выплат государству в этой странекрайне опасно. Если человек трудится в далёкой провинции, он тоже обязансоблюдать местное законодательство.

Насколько полезным был этот пост?

Нажмите на звезду, чтобы оценить его!

Мы сожалеем, что этот пост не был полезен для вас!

Давайте улучшим этот пост!

Источник: https://MigrantuMir.com/kanada-nalogi/

Подоходный налог в Канаде: Британская Колумбия

  1. Налогообложение производится на федеральном и провинциальном уровне, большая часть перечисляется в Оттаву.
  2. Налог в Ванкувере, Квебеке и других городах региона взимается с заработной платы, льгот, инвестиционных доходов и прибыли от частного предпринимательства.

    50% от прироста капитала также является налогооблагаемой суммой.

  3. Налог на прибыль в Канаде составляет 29% по федеральной ставке и до 25,75% по региональным. В Британской Колумбии ставка зависит от класса налогообложения – чем выше доход, тем больше пошлина.

    Минимальный уровень оплаты – 5,06%, максимальный – 16,8%.

  4. Основное преимущество региональной системы: местные налоги Канады высчитываются по принципу совокупности. Что позволяет минимизировать расходы как частных, так и юридических лиц.

  5. Комбинированная ставка налога на прибыль в данной части Канады – 26%.
  6. НДС в Ванкувере и иных городах провинции также высчитывается в совокупности: 5% – федеральная ставка и 7% – местная.

    Регистрация не обязательна для мелких предпринимателей, для тех, чей товарооборот превышает 30000 CAD, существует госпошлина при подаче заявления в размере 43,39 долларов.

Местные налоги Канады: Нью-Брансуик

Уровень налогообложения для физических лиц составляет 17,84%. Компании оплачивают комбинированную ставку в размере 27%, из них 12% – провинциальные отчисления. Половина прироста капитала за вычетом убытков и необходимых расходов включается в налогооблагаемую сумму по общей ставке. Налог на доходы в регионе определяется с помощью таблицы:

Размер дохода частного или юридического лицаПроцентная ставка
0 – 393059,68
39306 – 7860914,82
78610 – 12780216,52
Свыше 12780317,84

Для оплаты налога с зарплаты или иных доходов в Канаде необходимо подготовить и подать декларацию. Налоговый год заканчивается вместе с календарным, крайний срок отправки документа – 15 июня года, следующего за отчетным периодом. Крайний срок оплаты – 30 апреля того же года.

  1. Налог на прибыль оплачивается по общей провинциальной ставке 12% или по сниженной, предусмотренной для малого бизнеса – 4,5%. К этим цифрам добавляется федеральная ставка – 15%.
  2. Проценты, дивиденды и роялти, оплаченные местной фирмой нерезиденту, облагаются пошлиной 25%.
  3. Оплата за технические услуги или переводы финансов из собственных филиалов – 25%.
  4. Ставка НДС в данном регионе Канады составляет 13%, сбор за Annual Return – 60 долларов.

Дополнительно взимаются налоги на недвижимость, социальное страхование и на передачу ценных объектов.

Провинция Онтарио: LP и EPC

Два указанных вида организационно-правовых форм являются наиболее приемлемыми для основания нерезидентами и местными бизнесменами. Существуют небольшие отличия в налогообложении:

  1. В Limited Partnership не взимается налог на прибыль юридических лиц, так как каждый дольщик делает отчисления самостоятельно с собственных доходов. Для EPC размер провинциальной ставки составляет 11,5%, комбинированной – 26,5%.
  2. LP не облагается пошлинами на прирост капитала, так как официально не является налогоплательщиком. В EPC 50% прироста за вычетом необходимых трат облагаются налогом по базовой ставке.
  3. EPC не оплачивает издержки в случае, если получает доход только за пределами государства.

Общие данные для провинции Онтарио:

  1. С доходов физических лиц отчисляется 13,16%.
  2. Уровень НДС – 13%.
  3. Гербового сбора и государственных пошлин нет.

Вся остальная информация по перечисленным провинциям схожа. Узнайте подробности о каждом из регионов юрисдикции у наших специалистов. Длительный опыт работы экспертов UraFinance позволит оперативно решить любую вашу проблему. 

Источник: https://UraFinance.com/blog/nalogooblozhenie/nalogi-v-kanade/

Корпоративный налог Канада Руководство

Налоги в Канаде

Для частных корпораций, контролируемых Канадой, требующих вычета Малого бизнеса, чистая ставка налога составляет 11% в 2015 году и 10,5% за 2016 год.

Для других типов корпораций в Канаде, ставка корпоративного налога составляет 15% (на 1 января 2012 года).

Подробнее о налогах на корпоративные налоги см. В разделе «Налоговые ставки корпоративной налоговой службы Канады», который включает в себя список ставок подоходного налога для провинций и территорий.

Типы корпораций в Канаде

В принципе, в Канаде существуют частные корпорации, контролируемые канадцами (CCPC), а затем есть и другие. Читайте обо всех различных типах корпораций в Канаде.

Когда дело доходит до корпоративного налога, канадские контролируемые частные корпорации (CCPC) – это Золушки на балу, в то время как другие типы корпораций являются уродливыми сценическими сестрами.

Корпоративные налоговые преимущества Канадской контролируемой частной корпорации объясняют преимущества корпоративного налогообложения, которыми пользуются частные корпорации, контролируемые Канадой.

Снижение корпоративного подоходного налога

Канадские корпорации имеют два способа уменьшить сумму канадского подоходного налога, который они должны платить; делать предписанные вещи, которые зарабатывают им налоговые кредиты или использовать налоговые вычеты.

Корпоративные налоговые кредиты

Инвестиционные налоговые кредиты для канадских малых предприятий объясняют, какие федеральные инвестиционные налоговые кредиты доступны и как требовать эти налоговые кредиты.

Вероятно, наиболее известными налоговыми льготами, доступными для корпораций, являются налоговые кредиты на исследования и разработки.

Отчисления по корпоративному подоходному налогу

Ознакомьтесь с вычитанием Small Business Deduction, корпоративным налоговым вычетом, доступным для частных корпораций, контролируемых канадскими компаниями (CCPC).

Мой бизнес-счет как индекс налоговых вычетов перечисляет и объясняет правила вычета многих других общих деловых расходов, начиная с учета и юридических сборов за счет командировочных расходов.

Какая форма подоходного налога Корпорация должна использовать

Корпорации являются отдельными юридическими лицами, и каждая корпорация должна заполнить и подать корпоративную налоговую форму T2 каждый год. Это относится к каждой корпорации, которая работает в Канаде, даже если эта корпорация неактивна. Единственным исключением из этого правила является корпорация, которая была зарегистрированной благотворительной организацией в течение всего года.

Корпорация может заполнить и подать короткий возврат T2, если:

  • корпорация отвечает всем следующим условиям:
  • это канадская контролируемая частная корпорация (CCPC) в течение всего налогового года;
  • в этом году он имеет либо нулевой чистый доход, либо убыток для целей налога на прибыль;
  • он имеет постоянное представительство только в одной провинции или территории;
  • он не требует каких-либо возвратных налоговых кредитов (кроме возмещения уплаченных им платежей);
  • он не получал и не выплачивал дивиденды, подлежащие налогообложению;
  • он отчитывается в канадской валюте; и
  • он не имеет переходного налогового долга Онтарио.
  • , если корпорация является организацией, не облагаемой налогом (например, некоммерческой организацией), которая имеет постоянное представительство только в одной провинции или территории (Canada Revenue Agency).

В противном случае ваша корпорация должна подать постоянную налоговую декларацию корпорации T2 Corporation.

Подготовка налоговых деклараций по корпоративному подоходному налогу

Поскольку заполнение формы корпоративного подоходного налога T2 требует использования Общего индекса финансовой информации (GIFI) и значительно более сложного, чем доходность подоходного налога T1, я рекомендую иметь корпоративный подоходный налог отчеты, подготовленные профессиональным налоговым составителем.

Если у вас нет бухгалтера, «Как найти хорошего бухгалтера» объясняет, как найти его.

Когда придет время, получение ваших налоговых отчетов для вашего бухгалтера является удобным руководством для получения необходимых документов вместе с некоторыми советами по экономии денег на ваших учетных сборах.

Если вы полны решимости сделать свой собственный корпоративный подоходный налог, вам помогут программы налогового программного обеспечения Канады. (Если вы это сделаете, вы должны использовать сертифицированное налоговое программное обеспечение агентства Канады).

Когда нужно подать корпоративный подоходный налог

Подоходный налог с предприятий должен быть подан в течение шести месяцев после окончания финансовый год.

Например, если ваша налоговая сумма на конец года составляет 31 марта, ваша корпоративная декларация по подоходному налогу должна быть подана до 30 сентября.

(Если вы хотите изменить конец финансового года, как мне изменить свой финансовый год, объясняет процедуру.)

Если вы подадите декларацию о подоходном налоге с корпорацией, вы будете штрафовать.

Как подать корпоративный подоходный налог

Почти все канадские корпорации могут подать декларацию по корпоративному подоходному налогу в электронном виде (EFILE). Сюда входят корпорации-нерезиденты и корпорации, требующие суммы SR & ED.

Страница веб-сайта Корпорации «Канада», опубликованная в Интернете, сообщит вам, соответствует ли ваша корпорация и как это сделать.

Канадские корпорации с годовым валовым доходом более 1 млн. Долл. США должны Интернет подать свой корпоративный подоходный налог.

Если вам нужно подать бумажную декларацию о подоходном налоге с предприятий, где вы ее делаете, это зависит от того, где находится корпорация. Корпорация T4012 – T2 – Руководство по налогу на прибыль содержит подробную информацию о местах подачи налоговых деклараций по корпоративным доходам для корпораций-резидентов и нерезидентов.

Налог на прибыль по корпоративному подоходному налогу

Если у корпорации есть баланс, связанный с корпоративным подоходным налогом, для большинства корпораций этот налоговый баланс должен быть выплачен в течение двух месяцев после окончания налогового года.

Тем не менее, частные корпорации, контролируемые канадцами, имеют три месяца для выплаты своего подоходного налога, если они отвечают этим условиям.

Варианты оплаты Агентства по доходам в Канаде

Если корпорация задолжает налоги в конце года, баланс может быть выплачен одним из нескольких способов:

  • Использование учетной записи My Business, онлайн-службы CRA, которая позволяет владельцы бизнеса (включая партнеров, директоров и должностных лиц), чтобы получить доступ к своим счетам Агентства по доходам в Канаде по сети (см. онлайн-справку агентства по доходам в Канаде);
  • Онлайн с вашего собственного банковского счета в участвующем канадском финансовом учреждении через службу «Мой платеж»;
  • Старомодный способ, отправив чек.

Источник: https://ru.routestofinance.com/corporate-tax-canada-guide

Жизнь в канаде

Налоги в Канаде

Канада – это огромная по площади и очень красивая страна с богатыми природными ресурсами и развитой высокотехнологичной экономикой. Несмотря на большие размеры, одно из самых малонаселенных государств в мире.

Притом что львиная доля территории вполне пригодна для комфортной жизни, в 2019 году население Канады составляет чуть более 37 млн человек.

Примечательно, что только около 32% граждан Канады считают себя этническими канадцами.

Об иммиграции в Канаду на постоянное жительство задумываются миллионы человек из разных уголков планеты, а сотни тысяч ежегодно воплощают мечту в реальность.

Масштабный приток иностранцев на канадскую территорию обусловлен высоким уровнем жизни в стране и наличием весьма эффективных программ для иммигрантов.

О плюсах и минусах переезда, ценах и стоимости проживания, ставках налогов, востребованных профессиях и зарплатах, образовании и медицине в Канаде в 2019 году поговорим далее.

Плюсы и минусы жизни в Канаде

К 2020 году федеральное правительство намерено привлечь в Канаду около 340 тысяч новых жителей. Уже сегодня доля иммигрантов составляет порядка 22% населения страны.

Наибольшие этнические группы – это англичане, шотландцы, французы, ирландцы, немцы и китайцы. Кроме того, здесь проживает много иностранцев из бывших советских республик, в частности, украинцев и в меньшей степени русских.

Учитывая столь высокий миграционный поток, выделим положительные и отрицательные стороны жизни в Канаде.

Плюсы жизни в Канаде

  • В Канаде развиты институты демократии, низкий уровень преступности, идеальная инфраструктура и прозрачная правовая система.
  • Сильная экономика, низкий уровень безработицы и стабильный рынок труда позволяют эффективно вести бизнес в Канаде и заниматься доходной профессиональной деятельностью.
  • Канадская система здравоохранения и социального обеспечения построена с учетом мировых стандартов и новейших научных разработок. Более того, базовые медицинские услуги предоставляются бесплатно, так как финансирование осуществляется за счет налоговых поступлений.
  • В Канаде качественная и современная система образования с бесплатным обучением в государственных школах. Стоимость учебы в престижных канадских вузах довольно высокая по европейским меркам, но приемлемая в сравнении с университетами США.
  • Канада заслуженно считается одной из самых красивых стран мира. Местная природа включает скалистые горы, ледниковые озера, таинственные фьорды, огромные водопады, девственные леса и арктические тундры.
  • Жизнь в Канаде насыщена культурными и спортивными событиями – всевозможные музыкальные и кинофестивали, театральные представления и выставки, хоккейные матчи и другие зимние виды спорта.
  • Канадцы весьма дружелюбные и гостеприимные люди, которые терпимо и уважительно относится к иммигрантам в независимости от национальности и вероисповедания последних.

Минусы жизни в Канаде

  • Чрезмерное государственное регулирование отдельных сфер общественной жизни.
  • Высокая стоимость жизни в Канаде, включая плату за жилье, цены на продукты питания и ставки налогов.
  • На большей части канадской территории в течение 4–6 месяцев в году держится холодная погода, а в некоторых городах зимой температура воздуха опускается очень низко (-20–30 °C), например, в Виннипеге и Квебеке.
  • Как и в большинстве развитых стран мира, в Канаде высокие налоги.
  • Соединенные Штаты оказывают огромное влияние на экономику и социально-политическую жизнь Канады.
  • Высокая стоимость проезда в общественном транспорте между городами.
  • Канадский доллар значительно уступает таким мировым валютам, как евро и доллар США.

Цены и стоимость жизни в Канаде

Основные финансовые потери иностранца при переезде в чужую страну связаны с арендой недвижимости. В среднем этот показатель составляет около 30–50% ежемесячных расходов. Канада не является исключением. В зависимости от района и площади, аренда квартиры в крупных канадских городах обойдется около 600–1700 канадских долларов в месяц (395–1120 евро).

Самая высокая стоимость жизни в Канаде зафиксирована в Ванкувере, Торонто, Монреале, Калгари и Оттаве.

Более дешевое проживание обеспечивают небольшие населенные пункты в провинции Квебек, например, Шербрук, Лаваль и Сагеней.

По официальным сведениям канадского Статистического управления, средние расходы одного домашнего хозяйства в Канаде составляют 84,5 тысяч долларов в год.

Цены в Канаде в 2019 году

  • Хлеб (500 гр) – 2,79 C$
  • Молоко (1 литр) – 2,24 C$
  • Яйца (12 шт.) – 3,30 C$
  • Куриная грудка (1 кг) – 13,03 C$
  • Картофель (1 кг) – 2,51 C$
  • Канадский сыр (1 кг) – 12,33 C$
  • Бананы (1 кг) – 1,70 C$
  • Яблоки (1 кг) – 3,89 C$
  • Бензин (1 литр) – 1,26 C$
  • Такси (1 км) – 1,85 C$
  • Проезд в общественном транспорте – 3 C$
  • Проездной билет на месяц – 95 C$
  • Коммунальные услуги (85 м. кв.) – 146,38 C$ в месяц
  • Мобильная связь (минута) – 0,32 C$
  • Интернет – 73,32 C$ в месяц

Примечание. Цены указаны в местной валюте – канадских долларах (C$). Курс одного C$ сегодня равен 0,75 американским долларам и 0,65 евро.

Налоги в Канаде

Налоговая система Канады имеет многоуровневую структуру, отличается высокой эффективностью и прозрачностью. Налоги взимаются на федеральном, провинциальном и территориальном уровне, поэтому общий объем отчислений во многом зависит от города проживания в Канаде.

Ставки налогов в Канаде в 2019 году

Подоходный налог:

    • Годовой доход от 0 до 47 630$ – 15%
    • Годовой доход от 47 630 до 95 259$ – 20,5%
    • Годовой доход от 95 259 до 147 667$ – 26%
    • Годовой доход от 147 667 до 210 371$ – 29%
    • Годовой доход от 210 371$ и более – 33%

Социальные взносы (пенсионный фонд)  – 10,20% (5,10% (работник)/5,10% (работодатель))

Корпоративный налог на прибыль. Базовая федеральная ставка – 38%, а после общего снижения – 15%. Провинциальные ставки в зависимости от провинции варьируются от 11,5% (Северо-западные территории) до 16% (Новая Шотландия, Остров Принца Эдуарда).

НДС (налог с продаж). Федеральная ставка – 5%, провинциальная – от 7 до 10%.

Работа и зарплаты в Канаде

Самый распространенный способ переезда в Канаду связан с трудоустройством.

В стране действуют специальные программы профессиональной иммиграции для постоянных зарубежных работников – Federal Skilled Worker, Canadian Experience, ClassFederal Skilled Trades и Provincial Nominee Program.

Для временной занятости (до 4 лет) иностранцы могут получить обычную рабочую визу в Канаду, подразумевающую предварительный поиск работодателя и получение разрешения на работу.

Разумеется, работа в Канаде доступна преимущественно для квалифицированных специалистов с высшим образованием, опытом, знанием языка (английский/французский), хорошим здоровьем и другими конкурентными навыками.

Для успешного поиска вакансии, прежде всего, нужно ознакомиться с востребованными профессиями в Канаде.

Сегодня на канадском рынке труда пользуются спросом медицинские работники, обладатели инженерных и строительных специальностей, и некоторые другие профессии.

Минимальная зарплата в Канаде в зависимости от провинции варьируется от 11,06 до 15 канадских долларов в час, что в пересчете на 40–часовую рабочую неделю эквивалентно 1 900 долларам в месяц.

По официальным данным местного Статистического управления, средняя зарплата в Канаде в 2019 году составляет 27,69 канадских долларов в час (20,5 американских долларов).

До уплаты налогов канадский работник получает около 4 800 местных или 3 550 долларов США в месяц.

Высшее образование в Канаде

В Канаде функционирует 150 колледжей и 95 университетов, в том числе 17 частных. При этом в известном рейтинге QS World University Rankings® 2019 представлено 26 вузов. Лучшими высшими учебными заведениями Канады считаются университеты Торонто, Макгилла и Британской Колумбии. Около 10% студентов канадских вузов приехали из-за рубежа.

Для поступления в университет Канады иностранцу должно быть не менее 18 лет. Понадобится аттестат о полном среднем образовании и владение английским или французским языком. За подробной информацией о требованиях к зачислению необходимо обращаться в учебное заведение. В среднем стоимость обучения в Канаде составляет 27,2 тысячи канадских долларов в год.

Медицина в Канаде

Система здравоохранения Канады финансируется государством и все местные жители имеют доступ к базовым медицинским услугам на бесплатной основе. Ответственность, права и обязанности за медицину в стране распределены между федеральным правительством и провинциями.

Некоторые категории лиц, например, пожилые люди и дети, могут получить бесплатные медицинские услуги, которые не финансируются государством – стоматология, скорая помощь, уход на дому и лекарства, отпускаемые по рецепту. Другие граждане покрывают дополнительные расходы за счет частного медицинского страхования или оплачивают лечение за наличные.

В заключение отметим, что наиболее привлекательные населенные пункты для переезда в Канаду – это Оттава, Калгари, Торонто, Эдмонтон, Монреаль и наконец Ванкувер, который по версии многих авторитетных изданий, считается одним из лучших городов для жизни в мире.

Источник: https://hochusvalit.com/kanada/zhizn-v-kanade

Бизнес в Канаде — открытие фирмы, налоги и переговоры

Налоги в Канаде

Бизнес в Канаде — как правильно оформить компанию, какую форму регистрации выбрать, как уменьшить налоговые отчисления частным предпринимателям

Что читают с этим материалом? Бизнес в Японии — как открыть фирму и вести переговоры

Монреаль — один из центров деловой активности в Канаде

Бизнес в Канаде — кто такая ALENA и как устроена экономика

Канада — высокоразвитое постиндустриальное государство, опирающееся главным образом на сферу услуг. Во многих международных рейтингах, учитывающих, прежде всего, стабильность политической ситуации, устойчивость финансовой системы, уровень доходов на душу населения, а также условия ведения бизнеса и проживания в стране, Канада по-прежнему входит в группу стран-лидеров.

Крупнейшей отраслью экономики Канады является сфера финансов, страхование и управление недвижимостью и компаниями. Несколько возрос в последние годы удельный вес в ВВП образования, здравоохранения и социальных услуг. За ними с большим отрывом следует оптовая и розничная торговля.

Идут серьезные интеграционные процессы между США, Канадой и Мексикой в рамках НАФТА (Североамериканское соглашение о свободной торговле — North American Free Trade Agreement, NAFTA). По-французски, кстати, зона свободной торговли звучит как ALENA (Accord de libre-échange nord-américain). Ну не надо улыбаться, мы серьезно 🙂

Ванкувер тоже хорош для жизни и бизнеса

Чего хочет НАФТА (ну или АЛЕНА) — основные цели

  1. — устранение таможенных и паспортных барьеров и стимулирование движения товаров и услуг между странами-участницами соглашения;
  2. — создание и поддержание условия для справедливой конкуренции в зоне свободной торговли;
  3. — привлечение инвестиций в страны-члены соглашения;
  4. — обеспечение должной и эффективной защиты и охраны прав интеллектуальной собственности;
  5. — создание действенных механизмов внедрения и использования Соглашения, совместного решения споров и управления;
  6. — создание базы для будущей трёхсторонней, региональной и международной кооперации в целях расширения и улучшения Соглашения;
  7. — создание единого континентального рынка.

Бизнес в Канаде — виды предприятий

В Канаде встречаются различные организационно-правовые формы ведения коммерческой деятельности:

Частный предприниматель (Proprietorship) — простейшая форма организации бизнеса, когда частное лицо осуществляет предпринимательскую деятельность в качестве единственного владельца без инкорпорирования.

Для целей налогообложения предприниматель рассматривается в качестве отдельного налогоплательщика, а доход от предпринимательства включен в расчет налогооблагаемой базы владельца бизнеса.

Торонто бурлит бизнес-жизнью

Полное товарищество (General partnership) возникает, когда два или более физических или юридических лиц решают вести бизнес вместе без инкорпорирования.

В случае полного товарищества, все партнеры несут персональную ответственность по обязательствам товарищества. Исключением является провинция Квебек, где товарищество не признается в качестве юрлица, но обладает некоторыми его характеристиками, например, наименованием, головным офисом и правом обращаться в суд.

Обычной практикой при образовании партнерства является заключение всеобъемлющего соглашения между партнерами во избежание применения положений соответствующего законодательства.

Коммандитное товарищество (товарищество с ограниченной ответственностью) является своего рода гибридом, совмещающим преимущества ООО и налоговых льгот партнерства.

Как правило, должен быть один или более общих партнеров, которые несут ответственность за все долги товарищества.

При этом может быть любое количество партнеров с ограниченной ответственностью, ответственность которых ограничивается той суммой, которую они согласились вложить в бизнес.

Корпорация (компания) является наиболее распространенной формой бизнеса в Канаде. Большинство иностранных компаний выбирают данную организационно-правовую форму. Порядок их создания и деятельности регулируется в Канаде законом о корпорациях (Canada Corporation Act).

Что читают с этим материалом? Бизнес в Германии — как вести деловые переговоры с немцами

Корпорации в Канаде могут частные и публичные. Частные компании не имеют права проводить публичное размещение своих акций на финансовых рынках и количество их участников не может более 50.

Публичные корпорации лишены данных ограничений.

По общему правилу, в отличие от иных организационно-правовых форм юридических лиц Канады, акционеры как частной, так и публичной корпорации не несут ответственности по обязательствам корпорации.

Источник: https://lifegid.media/biznes-za-granicejj/biznes-v-kanade/

Система налогов

Во-первых, обязанность платить налоги в Канаде лежит на всех, кто имеет постоянное место жительства на территории страны. Причем, согласно законодательству, это касается всех канадских резидентов, проживающих здесь более 183 дней.

Во-вторых, как бы это ни звучало странно для наших соотечественников, какой бы высокой не казалась налоговая ставка в Канаде, налоги оплачивают все. Менталитет канадцев выработался в этом вопросе настолько, что увиливание от налогов подобно преступлению, причем не только по закону, но, прежде всего, по душевной организации.

Вообще система налогообложения в Канаде имеет многоуровневый характер.

Прямые налоги

Существуют два вида налогов, обязательные для всех граждан и компаний – федеральный и провинциальный. Эти налоги платятся с личных доходов, исключение составляют:

  • доходы членов First Nations group
  • пенсии ветеранов
  • возмещение ущерба по страховым выплатам
  • доход с продажи своего дома
  • государственные дотации на детей Child Tax Benefits
  • государственные стипендии и гранты.

На эти позиции, ставшие для человека доходом в определенный период времени, налоги не распространяются.

От налогов освобождаются и те люди, доход которых за год не превышает 7500$. Кроме того, налоговые льготы в Канаде распространяются на следующую когорту граждан:

  • малообеспеченные семьи
  • инвалиды
  • пенсионеры
  • семьи, у которых на попечении находятся престарелые родители
  • люди, воспользовавшиеся платными медицинскими услугами и покупкой лекарств
  • родители, оплачивающие учебу детей в университете или колледже
  • безработные и временно нетрудоспособные.

Система социальной защиты

К слову, помимо того, что эти категории граждан освобождаются частично от налогов, они получают дотации от государства, что представляет собой систему социальной помощи. В народе даже есть расхожее выражение, что в Канаде быть бедным выгоднее, чем богатым.

Именно благодаря этой системе Канада и привлекает волны иммигрантов. Суть этой системы в том, что государство гарантирует каждому человеку определенный уровень жизни, причем вне зависимости от того коренной он житель или беженец, оказывая финансовую помощь Welfare.

Косвенные налоги

Помимо прямых налогов в государственный бюджет уплачиваются косвенные. Их платят все жители Канады, покупая товары и услуги. Два вида налога в этой категории – федеральный налог – GST 6% и налог провинции Онтарио – PST 8%. Но эти налоги опять-таки обходят стороной такие товары и услуги как:

  • продукты питания
  • детские товары
  • товары для инвалидов.

Налоги на зарплату

Самой главной статьей расходов в налогообложении для работающих граждан являются налоги на зарплату. Этот вид налога напрямую зависит от ее суммы и может достигать 30%, что считается одной из самых высоких ставок в мире. При этом, чтобы заплатить такой размер налога, необходимо иметь доход в год, превышающий 132500$.

В большинстве случаев, для работающих годовой налог находится на отметке в 15% и даже меньше. А если у работающего есть на иждивении престарелые родители или несовершеннолетний ребенок, то зарплата вовсе не облагается налогом. Кроме подоходного налога из зарплаты вычитаются пенсионные отчисления и страховка по безработице.

Full-time – постоянная работа

При постоянной работе с фиксированным графиком сотруднику большинство канадских компаний предлагают систему benefit, при которой работодатель компенсирует затраты на услуги дантиста и предоставляет страхование жизни.

Безусловно, чем больше компания, тем эта система для работника расширеннее. За иммигрантов при таком типе работы оплачиваются налоги в пенсионный фонд и фонд страхования в случае безработицы.

И если по инициативе работодателя сотрудника уволили, последний имеет право на пособие по безработице в течение того времени, пока не выйдет на другую работу.

Надомная работа

Контрактом предусмотрен определенный срок работы, в течение которого работник выполняет свои трудовые функции. Согласно такому типу работы, работник получает заработную плату в соответствии с условиями договора, а отчисления в пенсионный и фонд страхования делаются на его усмотрение.

При таких условиях он имеет право отказаться от уплаты налогов в эти инстанции, но в случае увольнения как добровольного, так и со стороны компании, он не будет получать пособие по безработице.

Самое главное преимущество работы по контракту в уровне зарплаты – она на 30% больше, чем при постоянном типе работы. Кроме того, работа по контракту налоговыми органами рассматривает как частное предпринимательство – «self-employed».

При такой системе часть заработка списывается на затраты (покупки, услуги, лечение), вследствие чего уменьшается сумма, которая подлежит налогообложению.

Контракт

Прежде всего, этот тип работы касается иностранцев, которые работают по уходу за детьми и престарелыми, проживая в семьях работодателей. Здесь, так же как и на постоянной основе и как для граждан Канады, существует система прямых налогов, когда размер налога зависит от размера зарплаты.

При надомной работе за отчисления в государственный страховой фонд ответственность несет работодатель, причем оплаты он делает и от своего имени и от имени работника.

И здесь так же, как в работе на постоянной основе, действует принцип, по которому в случае увольнения иммигрант будет получать пособие по безработице, правда, только тогда, если вклад в фонд страхования достиг определенного минимума.

Надомный тип работы на постоянной основе не исключает того, что ежегодно работодатель высылает отчетность об удержанных из заработной платы налогах в Канадское налоговое агентство Canada Customs and Revenue Agency. Копия этого отчета дается на руки работнику и является важным документом для заполнения ежегодной налоговой декларации.

И в заключении, существенно важным пунктом в системе налогов Канады является пункт возврата налогов. Несмотря на то, что человек каждый месяц платит налоги, в конце года он имеет право подать заявление на возврат налогов – tax return.

Касается это тех граждан, которые в течение года проходили лечение или учились, откладывали в государственный фонд на старость или имеют неработающего супруга. Интересно и то, что не нужно прилагать дополнительных бумаг для доказательной базы. Есть честно заполненная декларация, и есть честно возвращенные лишние налоги.

Причем возврат налогов может иметь несколько нолей, а потому для канадцев эта декларация дело обязательное и приятное.

Источник: https://canadianweb.org/education/taxes/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    ×
    Рекомендуем посмотреть